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客户理财规划计划 第2页

更新时间:2011-4-3:  来源:毕业论文
  * 儿子现在15岁,现就读高中一年级,毕业后进入大学学习4年,每年学费1万元。

  * 学费年成长率为5%。

  教育金规划

  教育金规划:

  * 投资回报率6%,学费增长率5%,可算出i=1.0095

  * 运用财务计算器试算出npv=474817元

  * 起初投资200000元,缺口274817元,每年应积累49229元

  * 由于学费为未来必要性支出,所以对投资产品的选择以稳健为主,又因为为了能达到6%的投资收益率,所以我们建议选择定投股票型或指数型基金,如华夏大盘基金。

  家庭保障规划

  * 如果刘先生打算工作15 后年退休,预期退休生活15 年,每年生活费为退休前的80%,并希望将事业交给儿子。刘先生夫妇还提出了是否应当加入社保的咨询,对此理财师进行了如下分析:

  * 社保规划:

  * 在我国现有的社会保障体制下,主要包括社会养老保险、社会基本医疗保险、失业保险和住房公积金。

  养老金规划

  * ①养老金需求: 毕业论文http://www.751com.cn

  * 刘先生打算15年后退休,预期退休生活15 年。每年生活费为目前的80%,即10000×12×80%=96000元。15年后,退休当年生活费为FV(4%,10,96000,0)=142103.45元/年。

  * 投资组合的收益率为6%,扣除通货膨胀率4%的影响,退休生活25年所需的老金为PV(1.9321%,25,142,103.45,0,1)=4,754,439.56元。

  养老金规划

  * ②若加入社保,养老金供给:

  * 刘先生夫妇个人税费基数为200, 000元,基本养老金为该地方平均工资的20%。如果从今年开始缴纳,10年后缴费年限累计未满15年,则刘先生夫妇只能在15年后一次性领取个人账户中退休金。

  * 城镇自雇人参加基本养老保险的缴费比例为20%,但只有8%能够计入个人账户。假设上海地区社会平均工资为48000元/年,夫妇二人当年缴纳48000元×20%×2=19200元,而进入夫妇二人个人账户的只有19200元×8%=7680元。目前夫妇二人收入成长率为10%,通货膨胀率为4%,那么10年后,夫妇二人账户养老金余额仅为FV(5.45%,10,0,7680,1)=104,054.40元。

  * 养老金缺口为4,754,439.56-104,054.40=4,650,385.16万元!

  * 因此,即使参加社保,刘先生夫妇的养老金缺口仍然较大。不仅需将缴费金额的12%存入统筹账户,还会因缴费年限不足以达到享受国家基本养老金条件,无法享受国家基本养老金。

  养老金规划

  社会医疗保险和住房公积金

  * 个人缴纳的医疗保险费率为2%,住房公积金设定为12%。则刘先生夫妇每年需缴纳的医疗保险费和失业保险费现值为200,000×(12%+2%+1%)=30,000元。

  * 目前夫妇二人收入成长率为10%,通货膨胀率为4%,那么10年后,夫妇二人医疗账户和公积金账户余额为FV(5.45%,10,0,30,000,1)=406,462.49元。

  养老金与节税

  节税考量

  * 加入社保之前,以目前的收入水平,夫妇二人每年需缴纳个人所得税为:

  * (200,000-1600×12×2)×35%-6750=63310元

  * 加入社保后,以目前的收入水平,扣除夫妇二人每年缴纳社保的费用,需缴纳的个人所得税为

  * (200,000-1600×12×2-49200) ×35%-6750=32,590元

  * 加入社保后可节省税费63310-32,590=30,720元

  养老金规划

  结论:加入社保

  * 虽然加入社会保险意味着每年夫妇二人需向社会养老统筹账户缴纳7680元费用,但由于加入社保之后,夫妇二人可节税30,720元,年收入可增加元。因此,从节税、增加收入的角度,理财小组建议夫妇二人加入社保。

  * 但是,通过上述计算可以算出,社保所提供的养老、医疗、住房的保障还远远不能达到夫妇的需求。因此,在加入社保的同时,夫妇二人还需单独进行养老规划、大病医疗费用。

  保险规划

  * 投保原因:

  * 刘先生退休后,他的保险远远无法满足家人的风险保障,当作为家庭支柱的夫妻有一方遭遇不测时,另一方的收入及储蓄无法满足家庭的各项支出。

  * 刘先生夫妻随着年龄的增长,身体患病的可能性加大,两人还要购买大病补充医疗保险。

  * 刘先生家庭主要经济来源为年薪收入,若刘先生提前退休其收入来源将为“零”,这将对其家庭所规划目标的实现产生重大的影响。

  养老和医疗保险

  * 经过对多家保险公司的养老和医疗保险产品进行分析之后,超越团队为刘先生夫妇选取了新华人寿保险公司提供的“福家伴侣终身健康”保险。这一保险产品兼具医疗、养老、意外、遗产等多方面的保障:

  * 刘先生与妻子各自购买新华人寿保险公司提供的“福家伴侣终身健康”保险,保险金额为各20万元,缴费期间15年,保险保障如下:

  保险规划

  * 保障期限:终身

  * 保费测算:选择15年缴清(因还有15年正常工作收入)

  * 刘先生:每年28000元

  * 妻子:每年26000元

  * 医疗保险费每年共52000元。

  退休规划

  * 通过理财小组的测算,刘先生夫妇加入社保之后,养老金缺口4,650,385.16万元,因此韩先生夫妇在计划退休前的15年间需要对夫妇二人的养老金进行准备。

  * 理财师认为,刘先生夫妇退休前主要从事合伙企业的经营,收入不太稳定。退休后,又没有政府和企业提供固定的养老金。因此,对于刘先生夫妇来讲,养老金的积累属于刚性需求。

  * 对于这种时间弹性较小,需求金额弹性较小的理财规划,理财师决定选取风险较低的产品为其进行养老金的准备。在众多的理财产品中,我为其选择了债券型基金定投作为养老金的筹备方式。

  * 选择这一方式主要考虑到债券型基金与股票和指数型基金相比,风险较低,适合刘先生夫妇这一年龄段和风险承受能力的投资者。

  五、监督与调整

  监督与调整

  * 由于刘先生和刘太太平日工作事务较忙,并且均认为本人自律能力较强,因此理财师将刘先生夫妇的方案执行检视频率定为6个月一次。

  * 在两次检视期之间,为保障本理财规划的顺利施行,保障规划方案的及时调整,保障家庭的理财规划的顺利实现,理财师希望刘先生夫妇能够:

  * 以月为单位,对家庭收入和支出进行记录。

  * 如遇有突发情况或经济状况的重大变更,请及时与理财师联系沟通,以便我为您及时为您调整规划内容和投资结构。

  * 2年后,在规划实施较为稳定的情况下,双方可依约定适当降低检视频率。何时调整检视频率及调整后的检视频率,视委托人刘先生夫妇实际情况而定。

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