(二)经营销售收入预算
1、年销售观光游艇及商务游艇20艘，均100万元/艘；20×100＝2000万元人民币。
2、年销售休闲游艇、钓鱼艇50艘，均35万元/艘；50×35＝1750万元人民币。
3、游艇配套产品销售50万元人民币。
4、销售游艇的文护、保养、技术指导等收入80万元人民币。
5、游艇驾驶培训收入50万元人民币。
6、游艇营运收入如下表：
游 艇
类 别
日经营
收 入(万元)
月经营
收 入(万元)
年经营
收 入(万元)
数量(艘)
合计
(万元)
备 注
35-60座
0.5万元/艘
15万元/艘
180万元/艘
5艘
900万元
按50%计(200元/票，25张计)
12-35座
0.3万元/艘
9万元/艘
108万元/艘
8艘
864万元
按日15票/艘计
休闲游艇
1500元/天
3万元/艘
36万元/艘
5艘
180万元
按月出租20天计
钓鱼艇
1000/天
2万元/艘
24万元/艘
5艘
120万元
按月出租20天计
合 计
2064万元
7、以上6项总计：5994万元。
(三)、支出预算
1、游艇成本支出3750万元。
2、游艇配套产品成本20万元，文护成本40万元。
3、燃油费支出420万元。
4、人工工资(按60人计，2500元/月)180万元。
5、各种社会保险费约95万元。
6、其它管理支出200万元。 毕业论文http://www.751com.cn/
7、税金650万元。
8、以上辣项合计5355万元。
(四)、利润预算
5994-5355＝639万元。
(五)、投资回收期
2000÷639≈3.13年，收回成本期约3-4年之间。
根据以上分析，本项目的投资回收期3-4年，年利润639万元，上缴税金每年约650万元，安排就业岗位60个-80个之间。从企业效益和社会效益来看，本项目是可行的。
五、可行性测定结论：
广西海湾之星游艇有限公司的成立，将填补广西有海没有游艇的历史，使钦州人民不但拥有自己的美丽的海湾，同时拥有自己梦寐以求的游艇、为钦州早日实现“大工业、大发展、大旅游”的伟大鸿图，广西海湾之星游艇有限公司用实际行动来推动钦州的大旅游进展而努力，同时也更好地为钦州地方经济的大发展作出应有的贡献！
从上面的市场需求、经济效益估算和社会效益的分析，广西海湾之星游艇有限公司推行的游艇旅游产品和线路是可行性的。为此本项目是可行的。
广西海湾之星游艇有限公司