目 录
中文摘要 I
英文摘要 II
一 内部控制制度的概念及重要意义 1
（一）内部控制的概念 1
（二）内部控制的意义 2
二 民营企业内部控制的现实状况及原因 3
（一）民营企业内部控制的现实状况 3
1．执行人员管理失效，管理阶层的决策能力失效 3
2．尚未形成一套完善的内部控制体系 3
3．内部控制制度执行疲软 4
4．企业内部审计制度不完善 4
5.会计系统设计没有充分考虑内部控制，资料过于简化
（二）民营企业内部控制现实状况的原因 4
1．观念落后，对内部控制制度重视不够 5
2．在制度建立之初，对人事治理结构不完善 5
3．风险本文来自辣.文,论-文'网原文请找腾讯752018766意识差 5
4．职责不清，责任不明 5
5. 内部审计在内部控制制度中未能真正履行职责 5
6. 人员素质不能满足管理需要 6“酒后代驾”公司开办可行性分析
三 一品建设集团有限公司此行业分析 7
（一）一品建设集团有限公司行业特性 8
（二）一品建设集团有限公司生存环境分析 9
四 一品建设集团有限公司内部控制存在的问题 10
（一）控制环境方面存在的问题 11
（二）风险管理方面存在的问题 12
（三）内部控制活动方面存在的问题 13
（四）信息沟通方面存在的问题 14
（五）内部监督控制方面存在的问题 14
五 一品建设集团有限公司改善内部控制制度的方法 15
（一）内部控制建立遵循的原则 15
（二）加强企业内部控制建立采用的方法 16
辣 总结 17
参考文献 18
致 谢 19,2641