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在2012年，央行在6、7月份曾两次调整了金融机构人民币存贷款基准利率及其浮动区间。相比较而言，浮动区间的规定更加引人注目，如今金融机构的人民币1年期存款利率的上浮区间增加到基准利率的1.1倍，1年期贷款利率下浮区间增加到基准利率的0.7倍。这两次利率调整是国内利率市场化前进过程中的重要环节，特别是存款利率可以上浮可以说是迈出了利率市场化变革的关键一步。存款是银行开展资产业务的基础，国内银行吸储的压力都很大，放开存款利率的上浮区间很有可能会造成银行恶性的价格竞争，所以具有重要意义，是我国利率市场化的关键步骤。
然而利率市场化会使国内银行的利率风险加剧。巴塞尔委员会认为利率风险是指利率的不利变动对银行财务状况造成的负面影响，利率风险过大，银行就难以保持利润及资本。利率的变化不仅影响银行的净利息收入，也会影响银行资产、负债及表外项目的内在价值。当利率在管制阶段时，银行受利率波动的影响甚微，但是在利率市场化条件下，商业银行成为了市场利率的决定者，价格竞争不可避免，其利率定价行为肯定会影响商业银行的存贷款期限结构、资产负债的经济价值等，利率波动幅度变大会在一定程度上增加商业银行发生利率风险的可能性。
除了国内利率市场化的推进，我国商业银行还面临着经济全球化、银行业开放程度越来越高的背景，十分有必要实行有效的利率风险管理，这不仅关系到商业银行自身的经营状况，更关系到整个金融体系的稳定。然而出于很多原因，我国在过去对利率风险缺乏足够的认识，缺乏成熟的有关利率风险管理的理论，不像西方学术界早在上世纪70年代就开始研究利率风险管理，提出了多种利率风险计量方法、规避方法等并广泛应用于商业银行实际操作中。
本文讨论国内银行市场风险的主要方面——利率风险，首先回顾国内外已有文献，在此基础上采用国内A股上市银行的数据进行实证分析，了解利率国内上市银行行利率风险产生的内外因素及面临的风险值，并对利率风险的衡量与管理方法进行总结。来.自/751论|文-网www.751com.cn/
1.2文献综述
1.2.1国外文献综述
1.2.2国内文献综述
1.3研究内容与方法
1.3.1研究内容
本文按照风险识别——风险衡量——风险控制这一典型的风险管理的流程来对国内上市银行利率风险现状和管理方法进行研究。
第一，风险识别方面。根据国内上市银行经营现状和利率风险的内外部原因，对具体的利率风险种类进行判别。
第二，风险衡量方面。结合国内上市银行的客观情况来选取的合适的风险度量模型进行实证检验。
第三，风险控制方面。在借鉴西方金融业发展成熟的国家管理方法、机制的先进经验的基础上，结合对我国上市银行利率风险识别与度量的结果做出评价。
1.3.2研究方法
本文将理论和实证结合，首先对国内外学界对于商业银行利率风险的度量模型、控制管理方法进行系统梳理，然后以我国国内上市银行披露的数据为样本，分析其利率风险管理现状及利率风险来源，并且通过实证手段对其风险来源和风险值进行探讨，试图提出适合我国商业银行实际状况的利率风险管理的建议。
2.国内上市银行利率风险识别
2.1国内上市银行利率风险的原因分析
2.1.1外部原因
（1）宏观经济现状及利率市场化
宏观经济现状会对利率水平产生基础性的影响。当经济持续发展时，有更多的投资机会，对资金的需求量随之增长，市场利率就会增加；而当经济发展缓慢甚至萎缩时，投资意愿不足，对资金的需求量肯定缩减，市场利率一般较低。表1大致列出了我国的利率市场化推进的过程，主要经历了逐步放开银行间同业拆借市场利率、债券市场利率、存贷款利率的过程，值得一提的是，2012年央行提出了人民币存款利率的上浮区间，这是利率市场化的重要一步，国内利率市场化进程有加快的趋势。利率市场化对商业银行有促进作用，有助于商业银行对金融产品进行丰富和创新，使得资源配置更加合理，与此同时，也将促进商业银行更加紧迫的改变原本比较单一的存贷利差的盈利模式，因为随着利率市场化程度的提高，利率波动可能性增大，需要承受更大的利率风险。