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摘要商业银行风险管理对于商业银行乃至经济社会的发展具有重要意义。基于银监会的规章制度及前人研究，本文确定了核心指标和有关组织结构的辅助指标，综合分析了2012 年各类商业银行的风险管理现状。通过对年报数据的统计和指标计算，本文主要分析了商业银行对信用风险、市场风险和流动性风险的管理，并将同类银行以及不同类型银行进行比较，总结出了各种类型商业银行在风险管理方面的优势与问题。不同类型的商业银行间的差别也较大，城市商业银行和农村商业银行的风险管理水平与股份制商业银行仍有较大的距离。结合各类商业银行特征，本文有针对性地提出了相关建议。 60374
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毕业论文关键词 商业银行 风险管理现状 核心与辅助指标
Title Research on Risk Management of Commercial Banks
Abstract Risk management of commercial banks is of great significance to the development of banks and even the economic society. Based on the rules and regulations of Banking Regulatory Commission and previous studies, this paper determines the core indexes and auxiliary indexes relating to the organizational structure to analyze the risk management of various banks. Through collecting the annual report data and calculating indicators, this paper makes comparisons between different types of banks in the credit risk, market risk and liquidity risk management and summarizes the advantages and problems of various commercial banks in risk management. Although commercial banks have realized the importance of risk management, it still exits common problems in the management process. The risk management level of city and rural commercial banks is lower than joint-stock commercial banks. Combined with the features of various commercial banks, this paper puts forward the related suggestions.
Keywords commercial bank risk management situation core indexes and auxiliary indexes
目次
1绪论.1
1.1选题背景及意义..1
1.2研究内容与方法..2
1.3论文创新点2
2.1银行风险管理能力影响因素综述3
2.2银行治理结构与风险管理综述..3
2.3银行风险管理评价综述..4
2.4小结4
3商业银行风险管理相关理论..5
3.1商业银行风险的含义与特点.5
3.2商业银行风险的类型.5
3.3银行风险管理定义、发展与意义6
3.4巴塞尔协议与商业银行风险管理6
3.5银监会风险监管情况.7
4商业银行风险管理调查设计..8
4.1我国商业银行分类及对象选取..8
4.2调查内容及衡量指标.8
4.2.1核心指标.8
4.2.2辅助指标11
4.3指标比较标准11
5商业银行风险管理调查结果与分析.12
5.1商业银行总体情况概述.12
5.2大型商业银行风险管理.12
5.3股份制商业银行风险管理..14
5.4城市商业银行风险管理.17
5.5农村商业银行风险管理.19
5.6各类银行比较与分析21
6总结与建议24
结论..26
致谢..27
参考文献28
1 绪论 1.1 选题背景及意义 一直以来商业银行都是整个国家的金融核心，在我国经济发展过程中起到了举足轻重的作用。 自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。现代金融业的竞争与其说是资产规模的竞争，不如说是金融风险管理的竞争。在我国目前的金融体系下，由于资本市场起步较晚，以商业银行贷款为主的间接融资方式仍占主导地位。这就决定了我国的金融风险主要表现为商业银行中的风险。我国已逐步完善市场经济体制，商业银行的风险管理水平将关系到整个国家的经济运行。而建立银行风险管理系统，对监控银行风险和减少银行风险带来的损失具有非常重要的作用。 我国经济社会发展基本面长期趋好，国内市场潜力巨大，工业化、城镇化、信息化、农业现代化同步推进，银行业发展具有难得的机遇和有利条件。但由于外部冲击和内部转型，以及管理水平和法律法规不完善等方面的影响，银行业面临的风险和困难逐渐增多，为可持续发展带来了阻力，对风险管理和监管的要求日益提高。 基于巴塞尔新资本协议和银监会的监管要求， 我国银行尤其是上市的大型银行，都已建立起规范的风险管理架构和风险管理流程，而且根据我国银行面临风险的特点，在董事会层面、总行层面和分行层面都设有风险管理部门和与部分业务部门独立的风险管理专门人员，并能做到垂直管理。但也不难发现，我国各银行的风险管理架构并无太大区别，还不能有效地根据银行自身的业务特点，像国外银行那样建立起具有特色的管理模式，并保持不断创新。此外普遍存在全面风险管理的理念不到位的现象，如风险管理理念和风险防范意识从高级管理层到基层网点的普通职工呈现逐级递减趋势，对风险管理的重视程度从总行到基层行呈现逐级弱化趋势。 因此源]自=751-^论-文"网·www.751com.cn/ ，对商业银行风险管理进行研究具有十分重要的现实意义。由于我国商业银行在风险控制和管理方面起步较晚，加强对商业银行整体风险管理的研究显得尤为重要。 新巴塞尔资本协议以及银监会出台的《商业银行信息披露办法》提高了对商业银行信息披露的标准，提出全面披露信息的理念，要求不仅披露风险和资本充足状况，还要披露风险评估和管理流程等，进一步保护存款人和投资者的利益。尽管如此，目前仍有部分信息尚未公开，如银监会对于银行的风险监管评级并未向公众公布，同时国内外也并没有专门针对银行风险管理水平的评级机构，因此公众对于各类银行风险状况以及管理水平认知有限。 由于我国各类商业银行发展不均衡，不同类型的商业银行差别较大，有针对性地对各类银行风险管理现状进行调查研究将有利于公众了解各类银行的风险管理情况以及进行同类银行比较。