结论 11

参考文献 12

致谢 13

1  引言

1.1  研究的背景、目的和意义

农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。它的前身是农村信用合作社。在我国金融体系中，因为经营理念落后、人员素质与管理水平不高、不良资产居多、风险管理落后等问题，之前的农村信用社在金融业中一直落后与其他机构，而这些问题也成为制约自身改革发展的关键因素。《商业银行公司治理指引》（征求意见稿）的出台为农村商业银行为其在当今形势下如何进行全面风险管理和提升风险管理水平做出了新的要求。即要求农村商业银行借鉴国有商业银行优秀的全面风险管理方式，创新出适合自己的制度和模式。以此来保证农村商业银行自身的稳健的发展，防止信息失真，规范经营活动，使农村商业银行科学、规范、合法经营。

1.2  江南农村商业银行简介

江南农村商业银行是全国首家地市级股份制农村商业银行，是中国银监会确定的二级资本债券和资产证券化发行试点单位。

至2013年末，江南农村商业银行注册资本达到人民币46亿元，在岗员工达3000余人，下辖营业网点223个，除参股设立上海浦东江南村镇银行和江苏大丰江南村镇银行两家村镇银行外，已在东台、赣榆和涟水设立三家异地支行。全行各项本外币贷款余额为783.24 亿元，全行各项本外币存款为1169.16 亿元，是江苏农信系统首家存款余额超过千亿元的金融机构。

2  农村商业银行全面风险管理的必要性及内容

2.1  农村商业银行全面风险管理的必要性

农村商业银行的改革与发展速度与其他的商业银行相比较来说更加迅速。为了尽快融入国际金融体系，农村商业银行必须在改革传统的管理模式的同时，在结合自身实际的基础上进行探索和创新，并按照相关法律政策和规定，建立有自身特色的全面风险管理机制。近年来我国银监会逐渐放宽进入农村地区市场的条件，因此一些中小型体制的农村银行和信贷集团就应运而生，在一定程度上使得农村商业银行所在的农村金融市场竞争日趋激烈。农村商业银行要想在农村金融市场的激烈竞争中站稳脚跟，就应该不断引进国内外先进的管理理念，建立健全全面风险管理模式。另外，农村商业银行只有进行全面风险管理，才能符合金融监管部门的要求，才能实现高效、快速的发展。

2.2  农村商业银行全面风险管理的内容

（1）信用风险

农村商业银行的信用风险主要是在贷款业务中产生的。商业银行信用风险管理主要有以下四种方式：

1）回避信用风险。回避信用风险是防范和控制信用风险最彻底的方法，因为它能够避免银行受损失。

2）分散信用风险[1]。最常见的分散贷款信用风险的方法是规定单一客户授信比例，即规定银行对任何一个客户授信总额不能够超过银行资本余额或净额的一定比例。

3）转嫁信用风险。贷款信用风险的非保险转嫁主要通过以下三种方式：保证，抵押与质押，贷款出售与证券化。

4）控制信用风险。处理这类信用风险的主要措施有以下两种：第一，创立并完善合理的审贷分离体系，强化贷出款项的审查要求；第二，积极向公民推荐新的方式，比如抵押贷款和质押贷款，一旦发现了使用途径不良的企业，就取回相应的借贷款项，或者依照规定对借款进行检查。 江南农村商业银行全面风险管理研究(2):http://www.751com.cn/kuaiji/lunwen_59081.html