目前，国内外学者们对商业银行信用风险或者小额信贷的风险的研究成果较多。然而，还很少有学者研究商业银行具体信用风险。因此，本文将以XX银行为例，研究商业银行小额信贷的信用风险。由于XX银行目前近年来小额信贷的业务越来越专业化，各方面越来越成熟，是一些银行学习的典范。所以，我选择XX银行来具体研究小额信贷的信用风险。
风险限额是指被资金运用部门用来抵御风险损失的最大资本额，是银行在业务处理流程中所能承受的最大风险。银行可通过自有资金来抵御在风险限额内的损失，但大于风险限额时，则说明损失大于银行所能承受的风险。所以，在银行对企业进行授信风险的判断时，可以通过风险限额来建立模型度量信用风险。限额管理可以说是资产组合理论在信用风险中的一种应用，为了防止银行资产过度集中，通过控制各个层次的限额来控制风险。目前，这种方法在国外盛行，国内银行也在引进这种方法。
本文选择对XX银行小额信贷的信用风险进行研究，运用定量分析的方法，从风险限额的角度出发，对在XX银行进行小额贷款的客户的相关数据进行搜集，运用经济计量方法，从风险限额角度出发，构建Logit模型，分析和检验相关变量，提出适合XX银行的小额信贷的信用风险的管理办法。
二、文献综述
三、XX银行小额信贷的信用风险分析
信用风险指的是债务人因信用等级下降所带来履约困难或者拒绝履约时给债权人带来损失的风险以及因为市场环境变化造成的实际履约效果下降的损失的风险，即交易对手不能履行合同的风险。从内容上看，商业银行小额信贷的信用风险主要来源于外部和内部两个方面。而外部风险是指因外部经济环境的变化而带来的风险，具体是指国际、国内经济状况发生变化。由于外部风险具有不可控性，银行并不能改变，但银行可以通过对内部风险进行管理，降低各方面影响带来的信用风险。因此，我主要从内部风险角度进行研究。
内部风险主要是指借款人不能依照约定偿还贷款本息的风险。这也是XX银行信用风险的主要来源。借款人在规定期间内无法偿还贷款，就会造成不良贷款，这将使银行面临重大损失。
XX商业银行将贷款具体分为五类：一是指的是到期可保证收回本息的正常贷款；二是指的是逾期1-10天的关注贷款，；三是指的是逾期11-30天的次级贷款；四是指的是逾期31-180天的逾期贷款；五是指的是逾期181-360天的损失贷款。其中次级贷款、逾期贷款和损失为不良贷款。
截至2016年底，XX银行的不良贷款总额达到1460.03亿元，与上年相比增加151.06亿元，不良贷款率为1.46%，与上年相比上升0.03个百分点。XX银行贷款減值准备余额2,377.16亿元，与上年相比增加370.51亿元。不良贷款拨备覆盖率为162.82%，与上年相比上升9.52个百分点。XX银行在中国內地机构不良贷款总额1,414.58亿元，与去年相比增加138.23亿元，不良贷款率为1.81%，与上年相比上升0.04个百分点。XX银行关注类贷款余额3,106.30亿元，与上年相比增加814.65亿元，占贷款余额的3.11%，与去年相比上升0.60个百分点。
表一：XX银行贷款五级分类状况（数据来源于XX银行年报）
项目    2016.12.31    2015.12.31
    金额（百万）    占比（%）    金额（百万）    占比（%）
正常    9516729    95.43    8775798    96.06
关注    310630    3.11    229165    2.51
次级    61247    0.61    58741    0.64 商业银行小额信贷的信用风险研究(2):http://www.751com.cn/jingji/lunwen_36019.html