商业银行中国银行不良资产现状和管理对策(2)

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（一）大力推进我国国有商业银行的管理体制改革 - 16 -

（二）“债转股”方式的正确运用 - 16 -

（三）加大对金融废债行为的打击力度 - 17 -

（四）建立健全信贷制度，加强银行风险信贷管理 - 18 -

（五）建立和健全社会信用体系，改善信用环境 - 18 -

六、总结与展望 - 19 -

参考文献 - 21 -

一、绪论

（一）选题背景

在市场经济飞速发展的今天，我国银行业的发展面临着许多的问题，其中比较严峻的是不良资产比例过高，处理困难等。在我国银行业的发展历程中也出现过很多相似的问题。所以说，当前比较重要的就是要通过对不良资产结构来寻找符合我国国情的不良资产管理的对策。本文通过对我国商业银行不良资产的主要问题的了解以及对国内外的处理经验的总结，相对的提出了符合我国当前国情的处理对策。不良资产是每个商业银行在发展过程中无法避免的一大问题，这关系到金融体系的平稳运营，同时也约束着银行的投放信贷能力与积极性。根据中国银行业监督管理委员会的统计，2010年至2013年各季度不良资产率如下表：

2010年 2011年 2012年 2013年

第一季度 1.4% 1.1% 0.94% 0.96%

第二季度 1.3% 1.0% 0.94% 0.96%

第三季度 1.2% 0.9% 0.95% 0.97&

第四季度 1.14% 1.0% 0.95%

这个数据说明最近时间段内不良资产余额呈现上升趋势，不良资产率降低有一些原因是放贷数额的增加，对它的节制力度不能降低。截至2014年12月末，银行存款余额比2013年增加9.6%，贷款余额同比增加13.3%。商业银行的资产总额有明显增加，2014年末，我国银行业总资产同比增加13.6%。与2013年相比，银行业金融资产机构和商业银行的不良贷款率在2014年都有明显增长。2015年上半年，商业银行不良资产余额为10919亿元，不良贷款率为1.50%，拨备覆盖率为198.39%，贷款拨备率为2.98%。据交通银行金融研究中心的报告来看，商业银行的资产质量仍然处在可控制范围内，拨备水平也比较合理，但是不良贷款的持续增长事态需要受到关注。文献综述

由此可见，我们现今要面对的就是如何去化解不良资产。本文主要是通过对不良资产的成因进行分析，并就如何化解或转化不良资产提供建议。

（二）研究意义

我国在1999年宣布采用政策性剥离的方法对国有银行的不良资产进行剥离后，四大国有银行进行了自我探索，对残留的不良贷款展开特别处置探索。因此，在当今我国不良资产特别处置体系中，实际上存在着金融资产管理公司和商业银行两个主体。资产质量是银行的生命，而解决不良资产问题是现在的中国金融体系要面对的一大难题。从根本上防范和化解不良资产，解决商业银行的不良资产问题，建立可持续发展的体系，是对金融改革的关键。本文对现有的不良资产处置方式提出相对适宜的建议，有利于促进我国金融体制的完善与发展。