农村养老保险筹资模式及影响因素分析(2)

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1 引言

我国近几年人口老龄化速度增长迅速，2009年，我国人口总数为13.8亿人，其中六十岁以上的人口为1.7亿，占人口比重的12.5%。农村地区人口老龄化趋势加剧更加明显，农村地区老年人的收入比城市的老年人低，贫困率也高出城镇人口。随农村劳动力的转移导致了农村人口年龄结构失衡，老年抚养系数急剧增大，其老龄化的速度超过了城市水平。随着我国人口老龄化社会的急速到来和建设社会zhuyi新农村进程的加速，解决农村养老保险问题已迫在眉睫。新中国成立以后，中国实行的是城乡分割的二元社会保障制度，城市职工享受较完善的退休制度，改革开放以来，又逐步建立了社会养老保障体系，实际上城乡分割的二元社会保障是以牺牲农民利益为代价的，每个公民无论是居住城镇还是农村，理应拥有平等的国民待遇给农民国民待遇，是我们一直在努力奋斗的事业。在农村逐步建立健全养老保险制度，是给农民最现实的国民待遇。

2 农村养老保险筹资现状

2.1 农村养老保险筹资目标

目前，我国农村养老保障主要有六种方式：农民家庭养老、实行土地保障措施、农村社区养老、商业养老保险、“五保户”制度、农村社会养老保险制度。其中，农村社会养老保险制度是我国1992年在全国建立的。关于农村养老保险基金筹集在1992年制定并实施的《县级农村社会养老保险基本于案》中提出了“个人缴纳为主，集体助为辅，国家给予政策扶植’的方针政策。在此方案的指导下，全国实施了以个人缴纳为主的农村养老保险基金筹集模式，个人缴费的比例占50％以上，集体的补助则根据其经济的状况控制在缴费总额的10％一3％，政府则是给予一定的政策扶植和激励农民投保上。

在老农保的制度下，我省农村社会养老保险采取完全积累的个人账户模式，个人的缴费和集体的补助(含国家让利)分别记账在个人名下；基金实行积累制，并以县为单位统一管理，保值增值主要是购买国家财政发行的高利率债券和存入银行，根据一定的利率进行计息。待参保人年满60周岁后根据其个人账户基金积累本息和平均余额确立养老金发放标准。潘思琦还以湖南省为例做了实际调研，结果显示：农民交纳保险费时，可以根据自己的实际情况分2元、4元、6元、8元⋯.20元等10个档次缴费，但由于农村经济发展水平低，农民对农村社会养老保险制度的实施缺乏信心等原因，大多数地区农民投保时都选择了保费最低的2元／月的投保档次。在该县已经领取养老金的老人中，有相当一部分人只一次性缴纳养老保险费100元或者200元不等，后来退休时只能领取每月几元的养老金，根本谈不上老有所养，农保的养老保障功能在农村自此也比较淡化。

据2004年发布的《中国的社会保障状况和政策》白皮书显示，截至2003年底，我国有1870个县(市、区)不同程度地开展了农村社会养老保险工作，共5428万人参保，积累基金259亿元，有198万农民领取养老金。但截至2004年末，我国还有国家级贫困县578个；截至2005年末，我国农村绝对贫困人口仍有2365万多人。由于我国农业人口基数大、底子薄，虽然近几年政府投入大量资金补贴“三农”，但农民的整体收入水平偏低，收入增长缓慢，农民自身承担社会保障能力很弱。实践证明这种基金筹集模式国家和集体的责任较小、个人的缴费过高，在经济不发达的农村地区，集体补助缺乏，国家在财政上没有相应的补贴，导致农民参保的积极性低，资金来源也不足，社会保障水平不高。论文网